金融庁２０２０年３月末時点つみたてNISA２１９万６千口座と公表。３０歳代の利用者が増加傾向のつみたてNISAとは？

つみたてNISAの現況

金融庁がつみたてNISAの利用状況の調査をまとめました。

3月末時点で219万６千口座となり、２０１９年末から１６％伸び、年代別では、３０歳代の口座数が１９%増え、伸びが目立ちました。

NISA利用者は２０~４０歳代が利用者の６８％を占めます。

つみたてNISA

つみたてNISAは、２０１８年１月から開始された小額投資非課税制度です。

毎年４０万円以内の非課税投資枠から得た利益・分配金にかかる税金が最長２０年間ゼロになります。

毎月コツコツ、長期につみたて投資していく方に向いている制度です。

概要

NISA口座を開設する金融機関は、１年単位で変更できます。つみたてNISAと一般NISAも１年単位で変更することは可能です。

非課税投資枠の未使用分があっても、翌年以降に繰り越すことはできません。
今年２０万円使用し、次の年に残りの２０万円と新たな投資枠４０万の合計６０万円はつかうことはできません。非課税投資枠の４０万円が限度となります。

損益通算不可

つみたてNISAで保有している投資信託が値下がりして、売却し損失が出た場合でも、他の口座で保有している金融商品の配当金や売却益の利益と相殺できません。

確定申告では、株等を売却して損失が出た場合は他の株等の売却益や配当等と相殺して利益を減らし税金を計算することができるのですが、つみたてNISA口座内のものは、損が出でもこの相殺ができません。損失を繰り越す繰越控除もできません。